Услуги такси
Документы для такси
Ещё
Наши контакты
Детейлинг-услуги
График работы в праздничные дни
Мы отдыхаем:
31 декабря
1, 2 и 7 января
31 декабря
1, 2 и 7 января
Налог такси
Поможем разобраться какую систему налогооблажения стоит выбрать для работы в такси: патент, УСН или самозанятость.
Виды налогооблажения такси
Патентная система налогообложения (ПСН) для такси
Это особый налоговый льготный режим для индивидуальных предпринимателей. Вместо того чтобы платить налоги и подавать налоговую декларацию, ИП приобретает патент — фиксированную сумму, которая определяется в зависимости от типа и местоположения его деятельности.
Патент для Москвы
Если вы планируете зарабатывать более 1 123 000 ₽/ в 1 год, то выгоднее патент.
Если менее, то УСН 6%
Стоимость патента (если вы ИП и водитель в 1 лице) = 41 184 ₽
Стоимость патента (если вы взяли на работу + 1 сотрудника) = 274 560 ₽
Если менее, то УСН 6%
Стоимость патента (если вы ИП и водитель в 1 лице) = 41 184 ₽
Стоимость патента (если вы взяли на работу + 1 сотрудника) = 274 560 ₽
Патент для Московской области
Если вы планируете зарабатывать более 686 400 ₽/ в 1 год, то выгоднее патент.
Если менее, то УСН 6%
Стоимость патента (если вы ИП и водитель в 1 лице у вас 1 автомобиль) = 77576 ₽
Стоимость патента (если у вас 2 автомобиля) = 91 135 ₽
Стоимость патента (если у вас 3 автомобиля) = 104 695 ₽
Стоимость патента (если у вас 4 автомобиля) = 118 254 ₽
И так далее.
Если менее, то УСН 6%
Стоимость патента (если вы ИП и водитель в 1 лице у вас 1 автомобиль) = 77576 ₽
Стоимость патента (если у вас 2 автомобиля) = 91 135 ₽
Стоимость патента (если у вас 3 автомобиля) = 104 695 ₽
Стоимость патента (если у вас 4 автомобиля) = 118 254 ₽
И так далее.
Упрощенная Система Налогообложения (УСН) для такси — 6%
УСН подходит для водителей, для которых работа в такси это не основной доход, а подработка на выходные дни. Если это ваш основной доход и постоянная работа — выбирайте Патент.
УСН для Москвы
Если вы планируете зарабатывать менее 1 123 000 ₽/ в 1 год, то выгоднее УСН.
Если более, то ПАТЕНТ.
Если более, то ПАТЕНТ.
УСН для Московской области
Если вы планируете зарабатывать менее 686 400 ₽/ в 1 год, то выгоднее УСН.
Если более, то ПАТЕНТ.
Если более, то ПАТЕНТ.
Как уменьшить водителю такси налог на Патент и УСН
Страховые взносы — обязательная выплата для ИП на пенсионное и медицинское страхование.
ИП без сотрудников платит взносы в фонды страхования за себя. ИП с сотрудниками оплачивает взносы за себя и каждого наемного сотрудника, количество оплачиваемых взносов за сотрудников будет зависеть от их условий труда и типа договора трудоустройства.
На примере УСН:
Вы заработали за 1 год 500 000 ₽
Со всех приходящих денег нужно будет оплатить 6% налог.
500 000 х 6% = 30 000 ₽ оплатить налог в год.
1. Так как вы ИП, вы ежегодно оплачиваете страховые взносы = 49 500 ₽
2. Если вы заработали свыше 300 000 ₽ в год + 1% ( 500 000 - 300 000 = 200 000 ₽ х 1% = 2 000 ₽)
Итого 30 000 + 2 000 = 32 000 ваш налог в год.
ИП без сотрудников платит взносы в фонды страхования за себя. ИП с сотрудниками оплачивает взносы за себя и каждого наемного сотрудника, количество оплачиваемых взносов за сотрудников будет зависеть от их условий труда и типа договора трудоустройства.
На примере УСН:
Вы заработали за 1 год 500 000 ₽
Со всех приходящих денег нужно будет оплатить 6% налог.
500 000 х 6% = 30 000 ₽ оплатить налог в год.
1. Так как вы ИП, вы ежегодно оплачиваете страховые взносы = 49 500 ₽
2. Если вы заработали свыше 300 000 ₽ в год + 1% ( 500 000 - 300 000 = 200 000 ₽ х 1% = 2 000 ₽)
Итого 30 000 + 2 000 = 32 000 ваш налог в год.
УСН можно уменьшить на начисленные «страховые взносы»
32 000 - 49 500 = -17 500 ₽
Так как «минус» оплатить нельзя это будет означать «ноль». Вы не должны ничего заплатить.
УСН можно уменьшить в конце года на сумму «страховых взносов» на 100%, если вы работаете один. Если у вас есть оформленные сотрудники, то только на 50%.
32 000 - 49 500 = -17 500 ₽
Так как «минус» оплатить нельзя это будет означать «ноль». Вы не должны ничего заплатить.
УСН можно уменьшить в конце года на сумму «страховых взносов» на 100%, если вы работаете один. Если у вас есть оформленные сотрудники, то только на 50%.
Самозанятый такси — как налогооблажение
Самозанятый может заработать только 2 400 000 ₽ / в 1 год
С этой суммы налог составит 4-6%.
Если оплата пришла от физ. лиц - 4%.
Если оплата пришла от юр. лиц - 6%.
С этой суммы налог составит 4-6%.
Если оплата пришла от физ. лиц - 4%.
Если оплата пришла от юр. лиц - 6%.
С суммы превышающей более 2 400 001 ₽, необходимо будет заплатить 13% налог.
С момента выхода за пределы лимита у вас есть 20 дней, чтобы падать заявление на УСН - 6%. Если вы этого не сделаете, вы автоматически попадете на общую систему налогообложения и вам придется оплатить 20 % НДС + 13% со всех ваших денег.
С момента выхода за пределы лимита у вас есть 20 дней, чтобы падать заявление на УСН - 6%. Если вы этого не сделаете, вы автоматически попадете на общую систему налогообложения и вам придется оплатить 20 % НДС + 13% со всех ваших денег.
Самозанятым не совсем выгодно работать потому что:
1. Вы не платите пенсионное страхование (пенсионку) и потом не будет идти стаж. А значит пенсии у вас не будет.
2. Обычно водители приходят к 2 400 000 ₽ уже в ноябре. И чтобы не выйти из лимита, они устраивают себе отпуск на весь декабрь. А декабрь самый денежный месяц в году, когда вы можете заработать.
Рекомендуем все же выбирать налогообложение ПАТЕНТ.
1. Вы не платите пенсионное страхование (пенсионку) и потом не будет идти стаж. А значит пенсии у вас не будет.
2. Обычно водители приходят к 2 400 000 ₽ уже в ноябре. И чтобы не выйти из лимита, они устраивают себе отпуск на весь декабрь. А декабрь самый денежный месяц в году, когда вы можете заработать.
Рекомендуем все же выбирать налогообложение ПАТЕНТ.
Подведем итоги
Вид налогооблажения
Заработок в год МСК
% налога / сумма
Вывод
Патент
> 1 123 000 ₽
41 184 ₽ (если ИП и водитель в 1 лице);
274 560 ₽ (если +1 сотрудник)
274 560 ₽ (если +1 сотрудник)
Подходит для тех, у кого работа в такси является основным источником дохода. Если заработок меньше указанной суммы, то подходит УСН 6%.
УСН
< 1 123 000 ₽
6%
Подходит для водителей, для которых работа в такси это не основной доход, а подработка на выходные дни.
Самозанятый
макс. 2 400 000 ₽
физ. лицо - 4%
юр. лицо - 6%
если заработок > 2 400 001 ₽,
то 13%
юр. лицо - 6%
если заработок > 2 400 001 ₽,
то 13%
С момента превышения лимита у вас есть 20 дней, чтобы падать заявление на УСН. Если вы этого не сделаете, вы попадете автоматически на общую систему налогообложения и вам придется оплатить 20% НДС + 13% со всех ваших денег. Рекомендуем выбирать Патент.
Вид налогооблажения
Заработок в год МО
% налога / сумма
Вывод
Патент
> 686 400 ₽
41 184 ₽ (если ИП и водитель в 1 лице);
274 560 ₽ (если +1 сотрудник)
274 560 ₽ (если +1 сотрудник)
Подходит для тех, у кого работа в такси является основным источником дохода. Если заработок меньше указанной суммы, то подходит УСН 6%.
УСН
< 686 400 ₽
6%
Подходит для водителей, для которых работа в такси это не основной доход, а подработка на выходные дни.
Самозанятый
макс. 2 400 000 ₽
физ. лицо - 4%
юр. лицо - 6%
если заработок > 2 400 001 ₽,
то +13% с превышающей суммы
юр. лицо - 6%
если заработок > 2 400 001 ₽,
то +13% с превышающей суммы
С момента превышения лимита у вас есть 20 дней, чтобы падать заявление на УСН. Если вы этого не сделаете, вы попадете автоматически на общую систему налогообложения и вам придется оплатить 20% НДС + 13% со всех ваших денег. Рекомендуем выбирать Патент.
Вывод
Рекомендуем выбирать Патентную систему налогообложения, если вы планируете заниматься перевозками в такси на постоянной основе и получать от этого основной доход. Упрощённая система налогообложения подойдёт тем водителям, которые рассматривают работу в такси как дополнительный заработок. Самозанятость наименее выгодна, так как существует ограничение, после которого вам всё равно придётся перейти на другую систему налогообложения. В настоящее время Патентная система налогообложения считается наиболее выгодной для работы в такси.
Необходимые документы
- ИП открытое
в любом регионе - Электронная почта
- ЭЦП
- Паспорт